广安区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

  • 2012年05月03日 17时23分
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各位代表:

  我受区人民政府委托,向大会报告2011年财政预算执行情况,提出2012年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

  一、2011年财政预算执行情况

  (一)一般预算收支情况

  2011年,全区地方财政一般预算收入完成48341万元,为年初预算43943万元(区第三届人代会第七次会议审议批准)的110%,超收4398万元,比上年增加11722万元,增长32%。其中:税收收入完成27527万元,为预算25847万元的106.5%,比上年增加7975万元,增长40.8%,占一般预算收入的比重为56.9%,比上年提高3.5个百分点;非税收入完成20814万元,为预算18096万元的115%,比上年增加3747万元,增长22%。全区上划中央“两税”收入完成16003万元,为预算16231万元的98.6%,比上年增加3670万元,增长29.76%。

  2011年,上级财政对我区的一般预算补助为228189万元,分别是:“两税”返还补助6940万元,所得税基数返还585万元,均衡性转移支付补助33191万元,调资转移支付补助13592万元,农村税费改革转移支付补助8476万元,县级基本财力保障机制奖补资金7601万元,公共安全转移支付1804万元,教育转移支付13231万元,社会保障和就业转移支付19633万元,医疗卫生转移支付18131万元,农林水转移支付1724万元,其他一般性转移支付16万元,专项结算补助6062万元,化解债务补助收入948万元,成品油价格和税费改革转移支付补助350万元,专款补助95905万元。

  转贷财政部代理发行地方政府债券收入5000万元。

  2011年,全区财政一般预算总收入完成281589万元,同口径增长26.23%,其中根据规定口径计算的财政经常性收入增长18.19%(剔除一次性收入,下同)。

  区第三届人民代表大会第七次会议审议批准的2011年一般预算支出为141618万元,报请区第三届人大常委会第三十八次会议调整为204303万元。执行中发生了以下几项变动:一是上级财政对我区各项转移支付补助、专款补助及结算补助增加;二是动用当年超收收入;三是按规定需要结转下年的支出增加。以上3项共计调增支出预算74476万元,故报请本次人民代表大会审批的一般预算支出执行预算变动为278779万元。2011年,全区一般预算支出完成278779万元,为执行预算的99.77%,比上年增长25.24%,结转下年支出656万元。其中:

  (1)一般公共服务23376万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的106.25%;

  (2)公共安全12066万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的117.28%;

  (3)教育62616万元,为调整预算的100%,为上年实绩的123.80%,超过经常性财政收入增长18.19%的比例;

  (4)科学技术1133万元,结转下年支出30万元,为调整预算的97.42%,为上年实绩的154.99%,超过经常性财政收入增长18.19%的比例;

  (5)文化体育与传媒2035万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的127.19%;

  (6)社会保障和就业53766万元,结转下年支出20万元,为调整预算的99.96%,为上年实绩的137.13%;

  (7)医疗卫生37107万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的140.03%;

  (8)节能环保5723万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的80.14%;

  (9)城乡社区事务5420万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的113.77%;

  (10)农林水事务43459万元,结转下年支出101万元,为调整预算的99.77%,为上年实绩的124.76%,超过经常性财政收入增长18.19%的比例;

      (11)交通运输7692万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的176.42%;

  (12)资源勘探电力信息等事务2241万元,结转下年支出60万元,为调整预算的97.39%,为上年实绩的152.97%;

  (13)商业服务业等事务4057万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的57.42%;

  (14)金融监管等事务75万元,为调整预算的100.0%;

  (15)国土资源气象等事务380万元,结转下年支出285万元,为调整预算的57.14%,为上年实绩的53.67%;

  (16)住房保障支出10630万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的309.55%;

  (17)粮油物资储备管理事务3342万元,为调整预算的100.0%,为上年实绩的349.95%;

  (18)储备事务267万元,为调整预算的100.0%;

  (19)其他支出3394万元,结转下年支出160万元,为调整预算的95.50%,为上年实绩的112.72%。主要是上缴2010年地方政府债券转贷资金利息及发行费资金202万元、政府信息化建设项目258万元、革命老区补助资金398万元、基层政权建设资金235万元、城市维护建设资金121万元、投资评审经费174万元、乡镇偿债准备金243万元等。

  2011年,全区一般预算平衡情况:全区地方财政一般预算收入48341万元,加上级补助收入228189万元,加地方政府债券收入5000万元,加上年滚存结余59万元,收入总计为281589万元;减一般预算支出278779万元,减上解支出1146万元,减调出资金227万元,收支品迭,2011年底滚存结余1437万元,减结转下年支出656万元,年终滚存净结余781万元。

  (二)基金预算收支情况

  2011年,全区基金预算收入完成70675万元,为预算91245万元的77.46%,比上年增加12684万元,增长121.87%。其中:地方教育附加收入443万元、残疾人就业保障金收入215万元、国有土地使用权出让金收入66537万元、国有土地收益基金收入1845万元、农业土地开发资金收入108万元、城市基础设施配套费收入1257万元、育林基金收入27万元、新型墙体材料专项基金收入187万元、其他政府性基金收入56万元。区第三届人民代表大会第七次会议审议批准的2011年基金预算支出为92461万元,报请区第三届人大常委会第三十八次会议调整为94316万元。执行过程中,发生了以下变化:一是专款补助增加;二是基金收入短收。因此,报请本次人民代表大会审批的基金支出执行预算为81521万元。其中:教育类基金支出1673万元;文化体育与传媒类基金支出80万元;社会保障和就业类基金支出1009万元;城乡社区事务类基金支出73996万元;农林水事务类基金支出3146万元;资源勘探电力信息等事务类基金支出50万元;其他政府性基金支出1567万元。

  2011年,全区基金预算平衡情况:当年基金预算收入70675万元,加上级基金补助收入10364万元,加上年结余1414万元,加调入资金227万元,减基金预算支出81521万元,年终滚存结余1159万元。

  (三)其他预算执行情况

  (1)对下级转移支付情况。2011年,区财政对全区各乡镇、街道的补助为46904万元,同比增长13.47%,保证了基层政权的正常运转,有力地促进了农村各项事业的发展。

  (2)超收收入的安排和使用情况。2011年,全区财政一般预算收入实现超收4398万元,主要用于兑现2010年及2011年事业单位人员绩效工资等。

  (3)部门预算的执行情况。2011年,按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的规定,区财政局向区人大常委会提交了区级单位部门预算草案进行审议,部门预算的编审进一步公开化、透明化、科学化。在部门预算执行的过程中,进一步强调了部门预算的刚性约束,各项支出严格按年初预算执行,对部门一般性新增支出以及因部分行政事业性收费和政府性基金政策性取消和减免引起的减收,主要通过调整支出结构予以消化,确保预算的严肃性和权威性。

  二、2011年财政工作做法及成效

   2011年,在区委的坚强领导下,在区人大、区政协的监督支持下,面对复杂多变的经济形势,全区财税部门认真研究,积极应对,主动作为,一方面努力培植新兴财源,不断加大财政收入的组织力度;另一方面进一步优化支出结构,力保重点支出,多渠道筹措资金,为区委的重大政策部署提供了资金保障,有力地推动了全区经济社会全面健康发展。

  (一)加强税收征管,财政收入提质增量。加强财源监管,完善协税护税制度,大力开展税收执法大检查活动,突出重点行业、重点区域和重点环节的税收征管,大力组织财政收入,各项收入应收尽收,财政收入提质增量、再创新高。收入预算执行呈现三大特点:一是财政收入总量增长较快,全年地方财政一般预算收入同比增长32%。二是税收质量不断提高,税收收入同比提高3.5个百分点。三是政府性基金收入持续增长,全区政府性基金收入同比增长 21.87 %。

  (二)优化支出结构,重点支出保障到位。加强预算管理,科学编制财政预算,从严控制“三公”经费支出,压缩行政一般性支出,提高财政保障能力。一是保运转。积极筹措、合理调度资金,保证全区干部职工和离退休人员工资的按月发放,大力实施事业单位绩效工资改革,确保了社会和谐稳定。二是保重点。围绕“工业强区”战略目标,2011年,区财政累计拨付广安经济技术开发区前锋园区发展资金28819万元,保证了重点项目的顺利实施;投入创卫、创文、创森、城乡环境综合整治资金5772万元,保证了“三创一行动 ”工作的顺利开展。三是保民生。继续加大对农业、交通、水利等民生项目资金的投入,累计投入资金101028万元,促进了全区经济社会的和谐发展。

  (三)落实强农政策,支农工作成效显著。继续加大“三农”投入,建立支农资金投入逐年增长机制,年初纳入预算的切块资金达7886.9万元,比上年增长25%,累计争取上级涉农项目资金38953万元,改善了我区农业基础条件。认真贯彻落实强农惠农政策,完成粮食直补886万元,农资综合直补6156万元;积极做好政策性农业保险工作,筹集区级配套保费补贴199.5万元,分解落实种植业保险面积96.2万亩,育肥生猪保险5万头,能繁母猪保险8.5万头。积极做好家电下乡工作,家电下乡政策实施期间,全区共销售家电29万台,汽车摩托车2万辆,销售总额达9.6亿元,财政补贴近亿元,拉动了农村市场消费。落实国务院深化农村义务教育经费保障机制改革精神,补助农村义务教育阶段家庭困难寄宿生资金643.6万元,免除学生学杂费及农村义务教育生均公用经费6536.8万元。

  (四)加大民生投入,社会保障全面覆盖。加快城乡社会保障步伐,基本实现了社会保障全覆盖。一是大力推进医药卫生体制改革。累计划拨基层医疗卫生机构经费6625.9万元,及时落实人年均25元的基本公共卫生服务经费,让群众充分享受到了9项基本公共卫生服务项目;全年参加新型农村合作医疗保险居民898720人,占应参合的96.3%,财政按政策到位配套资金17614万元,享受住院补偿64702人次,补偿金额为11318万元。二是努力扩大社会保险覆盖范围。财政投入促进再就业资金1811万元,完成城镇新增就业8650人、下岗失业和失地农民再就业2986人、培训下岗职工和进城务工农民4665人、开展创业培训549人。三是做好民政优抚救济工作,保障人民群众基本生活。拨付五保供养金1208万元,切实解决了6116名五保人员的吃、穿、住、医等问题;拨付低保资金11497万元,累计保障90.33万余人;拨付医疗救助资金2149.8万元,累计10658人次;走访排查白内障复明对象3812人次,完成手术473例。

  (五)规范投资担保,融资平台卓有成效。充分发挥鑫源市政建设公司融资作用,累计拨付城乡建设资金7340万元。其中:拨付滨江大道、四九滩奎阁大桥一、二期、岔马路安置房等工程款5670万元,城区拆迁款400万元,观塘、彭家、石笋、花桥等乡镇拆迁资金690万元,花桥中学新校区建设资金580万元,有效解决城乡建设资金难题,促进了城乡建设发展。积极做好小额担保贷款工作。为鑫民融资担保公司注入担保资金1200万元,设立贷款担保基金专门账户,累计发放小额担保贷款935万元,其中:个人109户共计545万元,劳动密集型企业1户200万元;发放妇女创业担保贴息贷款38户190万元,财政累计贴息40.5万元。通过小额担保贷款扶持创业、促进就业和劳动密集型企业吸纳就业人数占当期新增就业总量的20%以上,132名城镇失业人员和就业困难人员以及妇女实现创业,创业带动400余名人员实现就业,创业带动就业的倍增效应日益显现。

  (六)强化财政监督,财务管理更加完善。一是财政监督深入推进。扎实开展财务收支执行情况检查、“小金库”专项治理、财政资金拨付环节和国有资产处置清查治理、会计信息质量检查、专项资金检查等财政监督工作,重点检查了68个单位的财政财务收支执行情况及专项资金使用情况,共查出违规资金6199.47万元,处理收缴区财政金库46.65万元,处罚款9.2万元,处理调帐、补记帐务226.17万元,严肃了财经纪律,规范了财务行为。二是会计管理得到加强。强化对企业和行政事业单位财务、会计信息质量、会计师事务和资产评估机构执业质量的监督,组织继续教育培训1000余人次,提高了会计人员的综合素质。三是国有资产有效盘活。处置前锋军供站安置房和凯达国际学校住宿楼等闲置资产,实现资产收益993.1万元,处置神龙茧丝绸所持有爱众股份公司股权,实现股权收益1003万元,盘活了存量国有资产。四是政府采购节支明显。组织集中采购120批次,政府采购预算资金7927.3万元,实际采购资金6838.4万元,节约资金1088.9万元,综合节约率13.7%。五是投资评审成效显著。2011年累计评审政府性投资项目711个,送审金额120451万元,审减金额28079万元,审减比例23.31%,降低了政府投资成本。    

  三、2012年预算安排情况

  (一)一般预算部分

  1、收入预算

  2012年,地方财政一般预算收入按增幅18%安排,预算数为57043万元,分项情况是:

  (1)税收收入34424万元,同口径增长25.06%。上划中央“两税”20243万元,同口径增长26.50%。

  (2)非税收入22619万元,同口径增长8.67%。其中:行政事业性收费收入12067万元,罚没收入5764万元,国有资源(资产)有偿使用收入3000万元,专项收入1576万元,其他收入212万元。

  2、支出预算

  2012年,地方财政一般预算收入57043万元,加补助收入112671万元,加上年结余1437万元,减上解支出791万元,减调出资金392万元,一般预算可用财力169968万元,根据量入为出、收支平衡的原则,相应安排支出预算169968万元。其中:

  (1)一般公共服务21292万元,为上年经常性支出的105.21%;

  (2)公共安全11043万元, 为上年经常性支出的124.64%;

  (3)教育47056万元,为上年经常性支出的116.20%;

  (4)科学技术295万元,为上年经常性支出的104.24%;

  (5)文化体育与传媒1726万元,为上年经常性支出的139.64%;

  (6)社会保障和就业29503万元, 为上年经常性支出的218.44%;

  (7)医疗卫生19205万元, 为上年经常性支出的202.26%;

  (8)节能环保225万元,为上年经常性支出的109.76%;

  (9)城乡社区事务2436万元,为上年经常性支出的117.28%;

  (10)农林水事务15942万元,为上年经常性支出的116.20%;

  (11)交通运输1549万元, 为上年经常性支出的140.44%;

  (12)资源勘探电力信息等事务313万元,为上年经常性支出的103.64%;

  (13)商业服务业等事务240万元,为上年经常性支出的104.80%;

  (14)国土资源气象等事务340万元,为上年经常性支出的136.55%;

  (15)住房保障支出983万元,为上年经常性支出的55.13%;

  (16)粮油物资储备管理事务2519万元,为上年经常性支出的104.74%;

  (17)其他支出12723万元,为上年经常性支出的545.12%。

     (18)预备费2578万元。

  (二)基金预算部分

  2012年,基金预算收入92130万元,其中:地方教育附加收入335万元,育林基金收入25万元,国有土地使用权出让金收入87312万元,国有土地收益基金收入2223万元,农业土地开发资金收入465万元,残疾人就业保障金收入220万元,城市基础设施配套费收入1300万元,新型墙体材料专项基金收入200万元。本年基金收入92130万元,加调入地方水利建设资金392万元,加上年结余基金1159万元,基金预算可安排财力93681万元。按照以收定支的原则安排基金支出93681万元,其中:地方教育附加支出353万元,育林基金支出32万元,森林植被恢复费15万元,新菜地开发基金支出1万元,地方水利建设基金支出449万元,国有土地使用权出让金支出87834万元,国有土地收益基金支出2226万元,农业土地开发资金支出470万元,残疾人就业保障金支出435万元,城市基础设施配套费支出1305万元,新型墙体材料专项基金支出473万元,新增建设用地有偿使用费支出32万元,其他政府性基金支出56万元。

  四、实现2012年财政工作目标的举措

      2012年是实施“十二五”规划承上启下的重要一年,编制好2012年财政预算,对巩固“十二五”开局成果,实现全区经济社会超常规跨越发展意义十分重大。2012年国内外经济形势仍将十分严峻复杂,世界经济复苏的不确定性、不稳定性将明显上升,国内经济增长下行压力和物价上涨压力并存。从财政收支形势看,一方面,我区区域经济发展战略和结构调整成效将逐步显现,经济发展对财政贡献有望提升,全区财政收入将有一定幅度增长;另一方面,落实国家宏观调控政策,实施结构性减税,加大民生投入,支持扩大内需、改革创新等,财政减收增支将大幅增加,财政收支矛盾仍将非常突出。我们将采取以下措施,确保全面完成财政工作目标。

     (一)更加注重财源培植,推动财政收入可持续增长。

      加强财源建设,做大财政收入“蛋糕”,提高财政保障能力。一是深入实施“工业强区”战略,大力支持广安经济技术开发区前锋园区建设,打造川渝合作示范核心区、西部承接产业转移示范基地、“两化互动”产城一体核心区,培植新生财源。二是积极筹资支持农业产业结构调整,大力发展现代农业,扎实抓好新农村建设,进一步推进村级公益事业一事一议财政奖补工作,建立财政支农资金稳定增长机制,为财税稳定增长夯实基础。三是加大力度扶持现代服务业、现代物流业和旅游业发展,促进第三产业发展。四是利用各项财政政策,引导金融资金投入,做大做强政府融资平台,全力支持经济发展。

     (二)更加注重收入征管,确保圆满完成预算任务。

  完善收入征管体系,促进经济增长与财政增收的良性互动,努力使经济发展成果在财政收入上得到充分体现。一是坚持依法征管,加强收入管理,大力整顿和规范税收秩序,严厉打击各种偷、骗税等违法行为,禁止越权减免税收。二是认真做好税源调查,加强对重点税源的监管,特别要加强天然气、煤炭、房地产、水泥等重点行业的管理。三是规范非税收入收缴程序,认真落实医疗收入纳入预算管理的要求,加强对行政性收费和政府性基金的管理,努力做到应收尽收。四是完善财税考核机制,落实收入任务,强化目标管理。

  (三)更加注重项目争取,积极融资提高保障能力。

  认真研究国家投资政策,紧紧把握国家继续扩大内需的大好机遇,加强与上级部门的衔接沟通,积极主动汇报,取得上级的理解和支持,全力争取项目和资金。继续抓好现代农业发展、中低产田改土改良、扶贫、水利设施建设等项目在我区实施,力争更多的项目纳入国家投资盘子,争取更多的上级转移支付和各种专项补助向我区倾斜,提高财政综合实力。加强银政合作,继续做好融资担保工作,充分发挥鑫源市政建设公司、鑫民融资担保公司作用,全力支持城乡建设、中小企业发展和劳动就业工作,缓解财政支出压力。

  (四)更加注重厉行节约,优化结构确保支出重点

  牢固树立过紧日子的思想,坚持勤俭办一切事业,将有限的财力用在刀刃上,切实保障民生工程、公共事业、产业发展和基础设施建设的需要。一是压缩公用经费支出。从严控制“三公”经费支出,压缩差旅、会议、文件等一般性支出,严格控制楼堂管所建设。二是深入推进公务卡改革。2012年对所有符合条件的部门全部推进公务卡改革,并对所有具备条件的乡镇全部纳入公务卡改革试点,提高公务消费透明度,严禁奢侈浪费。三是加强政府采购管理。扩大采购范围,大力推进电子化政府采购和绿色政府采购,提高政府采购效益。四是加大政府投资评审力度。加强对财政投入项目的管理,严格造价评审,降低政府投资成本。五是加强乡镇债务管理。根据2011年清理锁定的债务,积极做好化债工作;严格实行债务责任追究制,严禁产生新的债务。

  (五)更加注重民生保障,集中财力办好惠民实事。

  优化财政资源配置,优先保障和改善民生,坚持以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益为着力点,办好惠民实事。一是保障教育优先发展。进一步加大教育投入,将增值税、消费税、营业税三税总额的5%、土地出让收益的10%用于教育,积极支持发展学前教育,推进广安中学奎阁校区建设,确保财政对教育投入的增长高于财政经常性收入的增长。二是促进医疗卫生事业加快发展,提高城乡居民基本医疗保险筹资和财政补助标准,健全基本公共卫生经费保障机制,全面实施基本药物制度,促进基本公共卫生服务均等化。三是支持公共文化服务体系建设,发展壮大文化产业,推动文化大发展大繁荣。四是高效实施保障、安居、扶贫、就业、助学、增收、治水、关爱“八大”民生工程,大力推进七一水库水利工程建设、河西现代农业粮油基地建设、敬老院标准化建设、乡镇(街道)中心幼儿园建设、村级公路建设等。五是积极推进社会管理,加大公共安全投入,做好特殊人群和流动人口的管理服务,强化食品药品安全监管。

  (六)更加注重机制创新,促进财政科学化精细化管理。

  以“两基”建设为重点,全面推进财政的改革和创新。一是大力推进财政基层建设。按照《四川省机构编制委员会关于加强乡镇财政队伍建设的意见》要求,在2012年全面恢复乡镇财政所机构,配齐建强财政队伍,强化乡镇财政职能作用,为乡镇财政规范运行打下坚实基础。二是全面加强财政基础管理工作。加强支出标准体系建设,启动区级预算单位日常公用经费单项定额及公车物耗定额试点,逐步建立健全区本级预算执行动态监控机制;建立和健全财政财务管理办法,重点加强财务会计等基础建设。三是强化依法理财。进一步完善财政管理政策法规体系,稳步推进预算公开。四是深化财政预算改革。健全部门预算制度,细化部门预算编制,全面深化国库集中支付制度及非税收入收缴制度改革。

  (七)更加注重跟踪问效,提高财政资金使用效益。

      加强对财政资金使用情况的监督,创新绩效管理方式,确保有限的财力最大限度地满足公共管理需要,解决好事关人民群众切身利益的根本问题。一是转变过去重分配轻管理,重审批轻监督的传统理财观念,加强财政财务检查,前移财政监督关口,对财政资金使用情况进行事前、事中和事后的全方位监管,保证财政资金按规定用途使用,发挥资金效益。二是加强内部控制管理制度建设,堵塞财务管理漏洞;强化职业道德建设,提高财务人员业务素质。三是推行财政支出绩效管理。初步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的绩效管理机制,通过运用绩效考评结果,让绩效管理统领财政预算决算、资金监控、政府问责等各个环节,提高资金使用绩效,强化财经纪律,树立政府依法行政、依法理财的权威。各位代表,2012年的财政工作任务艰巨,我们将在区委的正确领导下,在人大的依法监督和政协的民主监督下,全面贯彻落实本次大会的各项决议,按照科学发展观要求,进一步解放思想,勇于创新,狠抓落实,以财政预算的全面实现和各项财政工作的新进展,为我区经济社会实现又好又快发展做出新的更大的贡献!